Prinsip kerja transformer adalah berdasarkan prinsip aruhan elektromagnet. Apabila voltan AC digunakan pada belitan, arus melalui belitan untuk menghasilkan fluks magnet, yang mendorong daya gerak elektrik dalam belitan primer dan sekunder, dengan itu mencapai penukaran voltan. Komponen teras transformer termasuk teras besi dan belitan. Teras besi berfungsi sebagai litar magnet utama, manakala belitan memindahkan tenaga melalui aruhan elektromagnet.
Struktur asas pengubah termasuk teras besi, penggulungan, tangki minyak, peranti penyejuk, lengan penebat dan peranti pelindung. Teras besi adalah rangka mekanikal pengubah, bertanggungjawab untuk menjalankan fluks magnet; Penggulungan bertanggungjawab untuk pengaliran arus. Tangki bahan api digunakan untuk mengisi dan menyediakan sokongan mekanikal, sementara juga berfungsi sebagai sistem penyejukan; Lengan bertebat melindungi petunjuk pengubah dari tangki minyak; Peranti pelindung melindungi pengubah daripada kerosakan.
Transformer mempunyai pelbagai aplikasi dan boleh dibahagikan kepada pengubah kuasa, pengubah khas, pengubah instrumen, pengubah kuasa rendah dan penukar impedans mengikut kegunaannya yang berbeza. Transformer kuasa digunakan untuk penghantaran dan pengagihan, transformer khas digunakan untuk keperluan kuasa khas, transformer instrumen digunakan untuk pengukuran, transformer kuasa rendah digunakan untuk sistem kawalan automatik, dan penukar impedans digunakan untuk sistem komunikasi.
